Une entreprise rentable peut manquer de trésorerie lorsque les salaires et fournisseurs sortent avant le règlement des situations. Le prévisionnel rend ce décalage visible.
Expliquez ce qui manque aujourd’hui. Le nouveau périmètre doit préciser les travaux, les échanges et les responsabilités avant le passage de relais.
01 — Partir du disponible
Les soldes bancaires sont distingués des concours non mobilisés et des sommes indisponibles.
02 — Dater les flux
Encaissements attendus, paie, charges, fournisseurs et emprunts sont positionnés à la semaine.
03 — Tester les aléas
Retard de règlement, achat imprévu ou démarrage d’un chantier : les scénarios montrent les besoins.
04 — Préparer les échanges
Un dossier cohérent aide à discuter avec les partenaires financiers. Aucun accord bancaire n’est garanti.
Les livrables à définir ensemble
- Plan de trésorerie 13 semaines
- Hypothèses documentées
- Scénario prudent
- Synthèse pour les partenaires financiers
Un périmètre écrit, avant le démarrage.
La lettre de mission précise les prestations, les responsabilités, les délais convenus, les honoraires et les données attendues. Les travaux de reprise ou les interventions exceptionnelles sont chiffrés séparément.
Que faut-il rendre visible dans un prévisionnel à 13 semaines ?
Le solde de fin de mois peut masquer un point bas en milieu de période. Un échéancier hebdomadaire permet de situer les encaissements probables face aux dates de paie, aux fournisseurs, aux charges et aux remboursements. Le dialogue porte sur les hypothèses et les décisions à prendre avant le manque de liquidités.
Les données à réunir
- Soldes bancaires disponibles et concours réellement mobilisables.
- Créances avec statut : situation à émettre, en validation, acceptée, échue ou litigieuse.
- Échéances fournisseurs, sous-traitants, paie, charges, taxes et emprunts.
- Engagements de nouveaux chantiers et dépenses d’investissement prévues.
Comment le travail devient utile
Des encaissements réalistes
La date d’une facture ne suffit pas. Il faut intégrer son acceptation, le circuit de validation et les informations du client.
Prévision et réalisé
Les flux réellement passés remplacent les hypothèses, et les écarts renseignent la qualité du prévisionnel.
Un scénario prudent
Un règlement important décalé, une facture contestée ou un démarrage avancé peut modifier le point bas.
La discussion de financement
Le besoin, sa durée, ses causes et ses modalités de couverture sont présentés avec les données qui les justifient.
Le périmètre à convenir
Aucun financement ni délai d’obtention n’est garanti. Le prévisionnel demeure dépendant des hypothèses. Les engagements confirmés et les pistes de financement encore en discussion sont séparés.
Vos questions sur la mission
Le chiffre d’affaires suffit-il à prévoir le cash ?
Non. Les flux doivent être datés en encaissements et décaissements, avec une base de trésorerie cohérente incluant taxes, salaires et remboursements.
Un groupe peut-il additionner tous ses comptes bancaires ?
Une somme arithmétique peut être utile, mais elle ne représente pas automatiquement une disponibilité commune. Les contraintes propres à chaque entité doivent être examinées.
